授课专家： [杨梅] 授课天数： 2 天 收费标准： 价格面议 开办周期： 按需开办，有需要的企业请致电本站客服 受训对象： 本课程适于各类企业董事会成员 、高中级管理层 、财务和审计管理人员 ，以及其他相关人员。 课程目标： 本课程的实践性和操作性强，能够帮助企业集团从战略高度认识内部控制，并将战略层面的内部控制与集团管控及经营环节中的控制结合起来，从而以内部控制提高企业集团经营效率和效果，支撑企业集团的可持续增长和战略目标的实现。 课程大纲： 一、内部控制风暴的背景
1.内部控制风暴由欧美席卷世界各国企业
2.上市公司监管机构的强制要求
3.内部控制的动力延伸
二、内部控制的必要性
1.实施内部控制给企业带来的效益
2.内部控制与集团管控的关系
三、内部控制框架概述
1.内部控制的发展和演变
2.《企业内部控制基本规范》概述
3.基于战略风险管理的创新思维COSO
四、优化内部控制内部环境
1.治理结构
2.组织机构设置与权责分配
3.企业文化
4.人力资源政策
5.内部审计机构设置
6.反舞弊机制
五、风险评估
1.目标设定
2.企业内部外部风险识别的方法
3.企业风险发生的频率和影响的程度评价
4.风险应对策略的选择
5.重要会计科目和披露事项确认
6.财务报表认定
六、内部控制活动
1.预算控制与经济活动分析控制
2.确定控制点并制定风险控制文档
3.确认关键控制并制定关键控制管理文件
七、信息与沟通
1.内部信息与沟通
2.信息披露
3.信息系统总体控制与应用控制
八、监督与评价
1.内控自我评价的持续监督
2.内控自我评价报告
九、内部控制应用指引概述
1. 1号指引：组织架构
2. 2号指引：发展战略
3. 3号指引：人力资源
4. 4号指引：社会责任
5. 5号指引：企业文化
6. 6号指引：资金活动
7. 7号指引：采购业务
8. 8号指引：资产管理
9. 9号指引：销售业务
10. 10号指引：研究与开发
11. 11号指引：工程项目
12. 12号指引：担保业务
13. 13号指引：业务外包
14. 14号指引：财务报告
15. 15号指引：全面预算
16. 16号指引：合同管理
17. 17号指引：内部信息传递
18. 18号指引：信息系统
十、企业集团内部控制的实施
1.内部控制的组织管理体系
2.企业集团战略执行闭环体系
3.集团治理结构与集团管控模式 老师介绍：杨梅