课程背景

中国企业无法和德国企业比较，德国的百年企业很多家，中国的屈指可数。企业倒闭的原因有很多，最主要的还是没做好风险管理。一个企业要想基业长青，做到百年老店，风险管理是必备的成功因素之一。同时，企业的发展与内控的完善是分不开的，发展健康，规范的企业的内控往往都是较为完善的。相对比的，企业倒闭或出现各种舞弊现象，和企业内部控制不到位，不完善存在很大的关系。

如何完善公司的内部控制体系？如何将内控和风险管理的理论和公司的实践结合在一起？如何不出现两张皮的情况，即文件规定的一套，实际操作的又是另外一套？

邱健老师秉承多年的企业管理经验，多个行业的内控和风险管理研究，推出业务循环中的内部控制课程。帮助学员迅速理解内控和风险管理的理论、方法和运用内控的工具，与企业实践相结合，为企业健康发展保驾护航。

课程对象：企业各级管理者，内控推行者，合规管理者，流程拥有者，各部门内控专职兼职人员等

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、帮助学员了解风险、风险管理和内控的基本概念；

2、帮助学员了解内控的四级发展阶段及每个阶段的问题和对应的解决方案；

3、帮助学员正确认识风险，对风险评估方法和技术有一定了解；

4、帮助学员了解各业务循环中主要风险及应对内控措施；

5、帮助学员对大数据，智能风控有一定了解；

6、通过学习，对企业内控管理有一定认识，能正确识别风险，完善内控，为达成公司目标助力。

课程时间3天

课程大纲

第一章内控发展概述

1.内控发展阶段

1.1完善制度（初级）

1.2规范上市（中级）

1.3效率效果（高级）

1.4智能风控（整合）

第二章内控组织人员和意识

1.内控组织

1.1内控组织四种模式利弊分析

1.2如何创建适合公司的内控组织

2.内控人员

2.1人员能力要求

2.2人员来源

2.3参考学习书目

3.内控意识

3.1内控误区

3.2如何增强内控意识

第三章内控理论理解及应用

1

1、内部控制一个定义

2、内部控制的五个目标

3、内部控制的五项原则

4、内部控制的五大要素

1

2

3

4

4.1内部环境

4.2风险评估

4.3控制活动

4.4信息与沟通

4.5内部监督

【案例分析】五要素的嵌入

5、内部控制的二十八种方法

5.1事前、事中、事后的控制方法

5.2人、财、物、事的控制方法

【案例分析】内控二十八种方法的运用

第四章风险评估

1.风险概述

1.1定义

1.2风险管理

1.3公司风险管理原则

1.3.1分层管理原则

1.3.2集中管理原则

1.3.3分类管理原则

2.风险识别

2.1风险识别的概念和目的

2.2公司风险识别总体思路

2.2.1公司风险

2.2.2业务风险

2.2.3专项风险

2.3战略风险识别框架

2.4市场风险识别框架

2.5风险识别六种导向

2.6风险识别七种方法

【案例分析】风险识别实例分析

2.7部门与方法结合展开

2.8风险分类与方法结合展开

3.风险分析

1.

2.

3.

3.1风险分析的概念和目的

3.2风险分析的过程和内容

3.3风险分析应关注的主要方面

4.风险评估

4.1风险准则的建立

4.2准则可能性和严重程度的实际应用

4.3定量（结合定性）分析评估各类风险

4.4重大风险排序

4.5风险预警

4.6重大风险及其对策影响模拟分析

4.7根据需要形成风险评价报告

4.8风险评估应关注的有关方面

【案例分析】风险准则实例讲解

5.风险应对

5.1风险应对的七种方法

5.2风险转换与对冲的区别

5.3风险组合

【案例分析】风险组合案例

6.总结：风险评估十八步法

第五章流程和制度落地

1.流程分类

2.流程框架图

【案例分析】某公司流程框架图分析

【实例练习】流程框架图绘制

3.流程与制度关系

3.1流程梳理的原则

3.2流程与制度对应关系

4.制度的分级

【案例分析】某央企财务管理制度实例分析

5.制度梳理的六六顺方法

6.内控制度与其他体系文件的关系

7.集团化内控制度的考虑

第六章流程矩阵与手册

1.流程

1.1流程图三种画法比较

1.2关键控制点识别

1.3控制措施的设置

2.内控矩阵

2.1矩阵的画法

2.2内控措施与风险对应

3.内控手册

3.1手册的两种编制方法

3.2手册的作用

第七章内控评估

1 CSA概述

1.1 CSA核心要素

1.2 CSA优点

2 CSA核心流程

1.

2.

2.1计划

2.2流程映射与分析

2.3研讨会

2.4研讨会会后工作

2.5总结

3.内控评估量化方法

3.1内控评估总体框架

【案例分析】内控环境评估具体指标分享

3.2内控过程评估

3.3内控结果评估

3.4评分方法

【案例分析】内控评估与风险管理结合演示

【小组练习】某公司内控评估

1.

2.

3.

3.1

3.2

3.3

3.4

4.缺陷认定

5.评估报告

6.持续改善机制

持续改善机制建立的五要点

第八章各业务循环内控实务

1.人力资源管理

1.1业务模块分类

1.2各模块通用目标，风险

1.3内控关键点

1.4内控常用方法

【小组讨论】人力内控的现状与发展

2.财务管理

1.

2.

2.1业务模块分类

2.2各模块通用目标，风险

2.3内控关键点

2.4内控常用方法

3.生产管理

3.1业务模块分类

3.2各模块通用目标，风险

3.3内控关键点

3.4内控常用方法

4.采购管理

4.1业务模块分类

4.2各模块通用目标，风险

4.3内控关键点

4.4内控常用方法

【小组讨论】采购管理内控实例

5.交付管理

5.1业务模块分类

5.2各模块通用目标，风险

5.3内控关键点

5.4内控常用方法

6.销售管理

6.1业务模块分类

6.2各模块通用目标，风险

6.3内控关键点

6.4内控常用方法

【小组讨论】销售管理内控实例

7.资产管理

7.1业务模块分类

7.2各模块通用目标，风险

7.3内控关键点

7.4内控常用方法

8.合同管理

8.1业务模块分类

8.2各模块通用目标，风险

8.3内控关键点

8.4内控常用方法

第九章智能风控平台搭建概述

【案例分析】某央企大数据风险管控案例及启示

1.智能风控平台搭建的意义

2.智能风控平台搭建的好处

1.

2.

2.1节约费用

2.2提高效率

2.3提升价值

3.智能风控平台搭建注意事项

1

2

3

3.1与战略对接

3.2与企业信息化体系融合

3.3实现“三互”

4.智能风控平台搭建模块

1

2

3

4

4.1数据仓库建立

4.2内控管理系统

4.3审计作业系统

4.4风险管理系统

4.5监控预警系统

第十章智能风控平台搭建实务

1.数据仓库建立

1.1数据仓库的概念

1.2外部数据收集办法

1.3内部数据收集办法

【案例分析】某央企外部数据收集案例

2.内控管理系统

1

2

2.1集团企业内控管理模式

2.2内控管理包含内容

【案例分析】某央企风控管理系统分析

3.审计作业系统

1

2

3

3.1如何实现远程作业与现场作业结合

3.2作业模式的变革

4.风险管理系统

3

4

4.1建模

4.2分析思路

4.3抓取数据工具

【案例分析】数据抓取语言讲解

【实例练习】数据抓取及分析

5.监控预警系统

5

5.1规则建立

5.2触发设置

5.3预警动作

5.4后续处理

【案例分析】某央企审计监控预警系统分析

【实例练习】预警规则设置及预警分析演练

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