课程背景

本课程专为房地产及相关行业研发。

房地产业的黄金十年已经过去，现在正是白银十年。中央的“房子是用来住的，不是用来炒的”定位确定了房地产企业的平稳发展格局。土地是不可再生资源，房地产业迟早会进入存量博弈的时代，各企业应尽早做好准备。鉴于平稳发展格局，地产企业应意识到练好内功是关键，如何完善公司的内部控制和风险管理体系？如何将内控和风险管理的理论和公司的实践结合在一起，切实起到防范风险，完善内控，降低成本的目的。

邱健老师秉承多年的企业管理经验，多个行业的内控和风险管理研究，推出房地产及相关行业内部控制和风险管理的课程。帮助学员迅速理解内控和风险管理的理论、方法和运用内控的工具，与地产企业实践相结合，为企业健康发展保驾护航。

课程对象：企业内部审计、内部控制、合规、纪检监察部门主管及员工,其他部门主管及员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、帮助学员了解风险、风险管理和内控的基本概念；

2、帮助学员了解内控实施的具体方法和要点；

3、帮助学员正确认识风险管理，对风险评估方法和技术有一定了解；

4、帮助学员了解地产企业主要业务循环中主要风险及应对内控措施；

5、通过学习，对地产企业内控和风险管理有一定认识，能正确识别风险，完善内控，为达成公司目标助力。

课程时间2天

课程大纲

第一章内控与风险管理体系发展

1.内控与风险管理体系的发展

1.1国内情况简介

1.1.1内控规范及指引

1.1.2央企全面风险管理指引

1.1.3国资委最新文件介绍

1.2国外情况简介

1.2.1 COSO

1.2.2 COSO ERM

1.2.3 ISO 31000

第二章内控规范理解及应用

1

1、内部控制一个定义

2、内部控制的五个目标

3、内部控制的五项原则

4、内部控制的五大要素

1

2

3

4

4.1内部环境

4.2风险评估

4.3控制活动

4.4信息与沟通

4.5内部监督

【案例分析】五要素的嵌入

5、内部控制的二十八种方法

5.1事前、事中、事后的控制方法

5.2人、财、物、事的控制方法

【案例分析】内控二十八种方法的运用

6、内控效率和效果的结合

第三章风险评估

1.风险概述

1.1定义

1.2风险管理

1.3公司风险管理原则

1.3.1分层管理原则

1.3.2集中管理原则

1.3.3分类管理原则

2.风险识别

2.1风险识别的概念和目的

2.2公司风险识别总体思路

2.2.1公司风险

2.2.2业务风险

2.2.3专项风险

2.3战略风险识别框架

2.4市场风险识别框架

2.5风险识别六种导向

2.6风险识别七种方法

【案例分析】风险识别实例分析

2.7部门与方法结合展开

2.8风险分类与方法结合展开

3.风险分析

1.

2.

3.

3.1风险分析的概念和目的

3.2风险分析的过程和内容

3.3风险分析应关注的主要方面

4.风险评估

4.1风险准则的建立

4.2准则可能性和严重程度的实际应用

4.3定量（结合定性）分析评估各类风险

4.4重大风险排序

4.5风险预警

4.6重大风险及其对策影响模拟分析

4.7根据需要形成风险评价报告

4.8风险评估应关注的有关方面

【案例分析】风险准则实例讲解

5.风险应对

5.1风险应对的七种方法

5.2风险转换与对冲的区别

5.3风险组合

【案例分析】风险组合案例

6.总结：风险评估十八步法

第四章风险和内控的落地

1.流程框架图

【案例分析】某公司流程框架图分析

【实例练习】流程框架图绘制

2.流程与制度关系

2.1流程梳理的原则

2.2流程与制度对应关系

2.3制度分级

2.4流程与风险对应关系

【案例分析】某央企财务管理制度实例分析

3.制度梳理六六顺方法

4.内控制度与其他体系文件的关系

5.集团化内控制度的考虑

第五章房地产业主要循环风险和内控措施

1.招采环节

1.1招标环节

1.1.1入围审查

1.1.2招标过程

1.1.3电子招标

1.1.4合同签订

1.1.5后评估

【案例分析】某地产公司招标环节案例分析

1

1.1

1.2采购环节

1.2.1采购计划

1.2.2供应商管理

1.2.3价格及成本管控

1.2.4合同签订

1.2.5供应及验收

1.2.6付款

【案例分析】某地产公司采购环节案例分析

2.营销环节

2.1费用管控

2.2渠道管控

2.3售价管控

2.4优惠管控

2.5换房管控

2.6更名管控

2.7回款管控

2.8工程款抵房

2.9营销物资管控

2.10内购管控

2.11销控管控

2.12交房管控

【案例分析】某房地产企业营销案例分析

3.设计管理

3.1设计单位选择

3.2限额设计管理

3.3方案设计

3.4施工图设计

3.5设计变更管控

【案例分析】某房地产企业设计案例分析

4.成本管理

4.1限额审计

4.2目标成本管控

4.3动态成本管控

【案例分析】某房地产企业成本案例分析

5.工程实施管理

5.1制度体系建设

5.2安全管控

5.3质量管控

5.4进度管控

5.5签证管控

【案例分析】某房地产企业工程实施案例分析

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