财务管理内训是当今许多企业财务人员参加的一个项目，因为面对着当今经济环境的不断变化，身为企业的财务人员必然需要不断地提升自己，才能够确保企业财务的稳定。

课程背景

挑战和机遇一定是并存的，中国的企业正在面临前所未有的危机与挑战，同时一大批优秀的企业也将顺势而为，逆境而生，与此同时，战略与执行，项目与资金，风险与防范，便显得尤为重要，企业也将面临新业务拓展和新投资决策分析。

对于企业而言，制订优秀合理的经营计划是为下一年的工作指明方向，也剑指企业来年的经营目标，而目标合理与否是计划能否得到切实执行的基础。所以，在经营计划的制订环节，应遵循严格的流程，动员每个相关责任人的智慧、经验，力求科学、合理的制订出可行性的经营计划及目标，而在制定的同时我们也应注重企业本身的财务状况和数据，力求计划的合理和实施的可达成性。

透过战略规划的分析结合年度经营计划的制定，并通过预算，使经营策略与年度目标相衔接，进而使部门行动计划与经营战略相配合，以建构一套系统化的经营管理模式。经营计划的制订并不是最终目的，关键还在于能得到切实的执行。而将经营计划落到实处，目标的细致分解及相关考核激励措施的到位是不二法门。

学员对象

企业中高层管理者

培训方式

讲授、案例分析、小组讨论、练习

课程学时

2天

课程内容

一、如何导入全面预算管理

项目概算与全面预算

项目全面预算的特点

全面预算管理组织及协调

全面预算管理体系及制度设计

全面预算管理实施中的沟通机制

如何防止预算管理误区

二、如何解决项目计划不确定性

经营计划制定十步法

项目资源计划的制定

项目关键成功因素

项目预算目标测算和确定

如何解决预算松弛

项目计划不确定性的解决

三、如何编制正确的预算指标

项目预算编制程序和方法

预算编制前的准备工作

业务预算的编制

专项预算的编制

财务预算的编制

全面预算平衡和汇总

四、如何建立预算执行和控制机制

全面预算控制原则

预算执行的审批

预算执行中的协调

预算动态控制

预算执行差异分析

预算调整机制

五.如何衔接预算考核与绩效评价

传统预算考核存在的问题

企业绩效考评的改进

综合绩效指标及其分解方法

关键绩效指标的筛选和确定

关键绩效指标筛选实例

关键绩效指标考评

六、问题解答与交流

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